Certificate Program
Starting in the summer semester of 2025, you will have the option to take individual modules from the Master’s in Tax Law program or to complete an entire certificate program . You can begin the certificate program right away , even without professional experience or prior knowledge of tax law. In the Taxation certificate program, you’ll study alongside the “Master of Taxation” cohort within the prescribed curriculum—though you won’t be required to write a master’s thesis. Additionally, you’re free to decide whether you’d like to take exams or attend individual modules without taking exams. In either case, you will receive a certificate(graded or ungraded).
Tuition fees are currently 2,500 euros per semester, plus the semester fee, which is currently 305 euros.
Do you lack professional experience?
One of the admission requirements for the Master of Laws is proof of relevant professional experience, typically of at least 6 months. Proof of relevant professional experience should be provided through employment contracts, references, or employer-issued certificates. Are you still a few months short of the required professional experience? No problem—why not start with the Taxation certificate program? The modules are 100% recognized toward the regular Taxation LL.M. program, and you can continue your studies directly in a higher semester.
Are you interested in continuing your education?
The Taxation Certificate Program is also ideal for continuing education for anyone working in tax law who wants to stay up to date. Since we teach at the level of the tax advisor exam, successful completion of the program also fulfills the requirements of the Specialist Attorney Regulations for the theoretical portion of the Specialist Attorney in Tax Law certification or the mandatory continuing education courses under Section 15 of the Specialist Attorney Regulations.
You can take individual modules and will, of course, receive certificates of continuing education in accordance with Section 15 of the Specialized Attorney Regulations.
The following modules are particularly well-suited:
Dieses Modul bietet eine Einführung in das gerichtliche und außergerichtliche Verfahrensrecht und das Steuerstrafrecht. Es vermittelt die Grundlagen der Abgabenordnung (AO) und der Finanzgerichtsordnung (FGO), einschließlich der korrekten Anwendung von Rechtsbehelfen und Fristenberechnungen. Die Studierenden lernen, wie sie Steuerverfahren führen, Selbstanzeigen korrekt erstellen und steuerstrafrechtliche Risiken identifizieren. Zudem wird das Verfahren der Steuerfestsetzung sowie der Korrektur von Verwaltungsakten detailliert behandelt. Die Studierenden erlangen Fähigkeiten, komplexe steuerliche Sachverhalte sowohl außergerichtlich als auch gerichtlich zu behandeln und Steuerhinterziehungen zu erkennen.
In diesem Modul erlernen die Studierenden des Masters in Taxation die Grundlagen des internationalen Steuerrechts, insbesondere in Bezug auf die Besteuerung grenzüberschreitender Sachverhalte und die daraus resultierenden Steuerbelastungen. Es werden Themen wie Doppelbesteuerungsabkommen, das nationale Außensteuerrecht sowie die steuerlichen Besonderheiten bei Verrechnungspreisen im internationalen Verkehr behandelt. Die Studierenden erlangen die Fähigkeit, steuerliche Gestaltungsmöglichkeiten im internationalen Kontext zu entwickeln und Steuerbelastungen bei internationalen Geschäftsvorfällen korrekt zu berechnen. Zudem werden Maßnahmen zur Vermeidung der doppelten Besteuerung und die richtige Anwendung von Verrechnungspreisen praxisnah vermittelt.
In diesem Modul des Masters of Taxation eignen sich die Studierenden praxisorientiertes Englisch für den beruflichen Kontext, insbesondere für das Steuerrecht, an. Sie lernen, englische Fachbegriffe aus den Bereichen Steuern und Recht sowie wesentliche englische Redewendungen im Businessumfeld korrekt anzuwenden und Fachartikel in englischer Sprache zu verstehen. Das Modul deckt wichtige Kommunikationssituationen ab, wie Geschäftskorrespondenz, Meetings und Verhandlungen. Die Studierenden verbessern ihre schriftlichen und mündlichen Englischkenntnisse, um in internationalen Steuerfragen kompetent kommunizieren zu können.
Das Modul konzentriert sich auf die steuerrechtliche Gestaltung von Verträgen und die Nachfolgeplanung. Die Studierenden lernen, Verträge so zu gestalten, dass steuerlich vorteilhafte Ergebnisse erzielt werden können. Sie befassen sich mit der steuerlichen Behandlung von Gesellschaftsverträgen, Kauf- und Mietverträgen sowie dem Nießbrauch. Ein weiterer Schwerpunkt liegt auf der steueroptimierten Planung von Unternehmensnachfolgen, einschließlich der rechtlichen und steuerlichen Grundlagen im Familien- und Erbrecht. Die Studierenden entwickeln eigenständig Gestaltungsmodelle, präsentieren diese und verteidigen ihre Vorschläge in Gruppendiskussionen.
Dieses Modul vermittelt grundlegende Kenntnisse im Insolvenzrecht und im Recht der verbundenen Unternehmen (Konzernrecht). Die Studierenden lernen, die Insolvenzantragsgründe zu beurteilen und den Ablauf eines Insolvenzverfahrens zu verstehen. Hierzu gehört u. a., das Vorliegen eines Insolvenzantrages selbstständig zu beurteilen und die Einschätzung juristisch korrekt und nachvollziehbar zu erläutern. Zudem wird die Rolle der Gläubiger und Schuldner im Insolvenzverfahren erklärt, einschließlich der Rechte und Pflichten der beteiligten Parteien. Im Bereich des Konzernrechts lernen die Studierenden die Strukturen von verbundenen Unternehmen kennen und wie diese rechtlich zu behandeln sind, insbesondere bei Unternehmensverträgen und im Rahmen der Haftung bei konzerninternen Transaktionen.
FAQ
Im Zertifikatsstudiengang Taxation studieren Sie gemeinsam mit der Studiengruppe des "Master Taxation" in der vorgegebenen Studienstruktur, jedoch ohne Masterarbeit. Die Vorlesungen finden an Donnerstagen, Freitagen und Samstagen ab 9 Uhr statt. Sie können frei entscheiden, ob Sie an Klausuren teilnehmen oder ohne Prüfungsleistung einzelne Module besuchen möchten. In jedem Fall erhalten Sie ein (benotetes oder unbenotetes) Zertifikat.
Sie können frei entscheiden, ob Sie an Klausuren teilnehmen oder ohne Prüfungsleistung einzelne Module besuchen möchten. Sofern Sie planen in den „Master Taxation“ zu wechseln, empfehlen wir, die Prüfung für das jeweilige Modul zu absolvieren. Diese erbrachten Leistungen können Sie ich dann für den Masterstudiengang anerkennen lassen.
Der Zertifikatsstudiengang Taxation eignet sich auch hervorragend zur Fortbildung und kann auch modulweise besucht werden. Da wir auf dem Niveau des Steuerberaterexamens lehren, erfüllen Sie mit der erfolgreichen Teilnahme auch die Anforderungen der Fachanwaltsordnung für den theoretischen Teil des Fachanwalts für Steuerecht oder die Pflichtfortbildungen nach § 15 Fachanwaltsordnung. Für jedes abgeschlossene Modul erhalten Sie ein benotetes oder unbenotetes Zertifikat.
Im Zertifikatsstudiengang Taxation gibt es keine Masterarbeit. Sie benötigen auch keine Berufserfahrung als Zugangsvoraussetzung. Sie entscheiden selbst, ob Sie einzelne Module oder den ganzen Zertifikatsstudiengang Taxation studieren wollen. Wenn Sie in den „Master Taxation“ wechseln möchten, können Sie sich bereits absolvierte und benotete Module anerkennen lassen.
Sie benötigen lediglich einen ersten wirtschaftswissenschaftlichen oder wirtschaftsjuristischen Hochschulabschluss. Informieren Sie sich hier über die Details zur Zulassung.
Steuerliches Vorwissen ist nicht erforderlich.
Für jedes abgeschlossene Modul erhalten Sie ein benotetes oder unbenotetes Zertifikat, mit dem Sie nachweisen, dass Sie Ihr Wissen auf Masterniveau vertiefen und auf dem neuesten Stand halten. Wir lehren auf dem Niveau des Steuerberaterexamens und erfüllen damit die Anforderungen der Fachanwaltsordnung für den theoretischen Teil des Fachanwalts für Steuerecht oder die Pflichtfortbildungen nach § 15 Fachanwaltsordnung.
Ab dem Sommersemester 2025 beträgt die Studiengebühr 2.500 Euro plus Semesterbeitrag von aktuell 305 Euro (inklusive Semesterticket). Die Gebühr für die Masterarbeit beläuft sich auf 1.250 Euro. Die Zahlung erfolgt vor Semesterbeginn.
